Itumbiara-GO Curso de Escrita Fiscal “SPED FISCAL ICMS/IPI”

 Atenção: Informamos alteração da data de realização do referido curso, para o dia 28/09/17. Permanecendo mesmo local e horário.

 

Conteúdo Programático

Capítulo I

Parte teórica – ICMS e IPI

• Incidência/fato gerador/contribuinte;
• Alíquota/base de cálculo;
• Não-incidência/isenção/suspensão;
• Substituição tributária – Modalidades;
•Cálculo do ICMS — “por dentro“;
• Cálculo para inclusão do IPI na base de cálculo do ICMS;
• Cálculo para inclusão do ICMS quando sua base for reduzida em razão de benefício fiscal.
Pagamento antecipado de ICMS nas saídas Interestaduais.
Pagamento antecipado nas aquisições Interestaduais.
Crédito ICMS  do mês anterior.
•Lançamento do DIFAL pela Emenda Constitucional 87/2015
•Mercadorias excluídas da Substituição Tributária pelo Convênio 92/2015 e procedimentos a serem adotados no SPED FISCAL pelo Decreto 5.867/2016.

 

Capítulo II

Documentos Fiscais

• Livros fiscais – modelos;
• Disposições comuns aos Livros Fiscais;
• Notas fiscais;
• Esboço da nota fiscal mod. 1 ou 1-A e NF-e mod. 55 (instruções campo a campo);
Nota fiscal mod. NFC-e 65 “Nota Fiscal Eletrônica de Venda ao consumidor ”
• Regras específicas de preenchimento – CST e CFOP.
• Regras específicas de preenchimento – CST e CFOP (Empresas Optantes pelo Simples Nacional)

 

Capítulo III

Tipos de Operações fiscais – Emissão e Escrituração para Empresas do Regime Normal e Optante pelo Simples Nacional.

• Brindes;
• Venda – interna e interestadual para contribuinte e não contribuinte (substituto e Substituído, Optantes e não optantes pelo Simples Nacional);
• Devolução empresas do regime normal, devolução empresas optante pelo  Simples Nacional;
• Industrialização por encomenda – noções básicas;
• Transferência de crédito de ICMS entre Matriz e Filial;
• Demonstração;
• Ativo imobilizado;
• Venda à ordem e entrega futura;
• Conserto;
• Armazém-geral;
•Consignação mercantil;
• Bonificação;
• Diferencial de Alíquotas, nova forma de lançamento  dentro do SPED apartir de Março/2015 (cálculo  e preenchimento no SPED FISCAL ICMS/IPI )

• Material de uso e consumo vedação de aproveitamento de crédito;
Capítulo IV

Irregularidades com documentos fiscais

• Nota fiscal a menor;
• Nota fiscal a maior;
• Carta de correção (em que casos pode ser emitida)
• Cancelamento de documentos fiscais (prazos)
•Documentos fiscais que passou do prazo de cancelamento, o que fazer;
• Nota Fiscal Complementar
• Extravio e guarda de documentos fiscais
•Qual prazo para fazer o manifesto da NF-e, quem esta obrigado ao manifesto da NF-e;
•Documentos fiscal de entradas ou saídas que deixaram de ser escriturados no SPED FISCAL ICMS/IPI, o que fazer?

 

 

 

 

Capítulo V

• Bloco K, registros a serem alimentados dentro do SPED FISCAL ICMS/IPI
“Obs: caso o bloco K venha ser prorrogado pela legislação tributaria  o mesmo não será aplicado no dia do curso”

 

 
Data: 28/09/2017

Horário:08h30h às 17h30h
Local:Delegacia Regional do CRC-Rua José Alves Ribeiro Nº 175 Qd 07 lt 13- Bairro Senador Pedro Ludovico Teixeira- Itumbiara-GO

 

 

 

 

 

Investimento: Profissionais/Outros 100,00 reais.

Estudantes/50,00 reais. Deverão apresentar comprovante de Matrícula/carteira de Estudante *(Estudantes de Graduação/Pós-Graduação que não possuam registro Profissional no Sistema CFC/CRCs)
Instrutora: MAGNA DE JESUS DA SILVA FERREIRA, CRC 17665/GO Contadora,  Proprietária da Tavares Ferreira Assessoria Contábil,  Formação superior em Ciências Contábeis, Pós-graduada em Auditoria, Gestão de Tributos, Direito Tributário e Direito Processual  pela PUC/GO e ATAME/SP, consultora   na área Tributária, Palestrante de Cursos  na área tributária pelo CRC/GO, SESCON SUDOESTE, dentre outras empresas de cursos privadas,  Especialista em Imposto de Renda Pessoa Física e Jurídica, ICMS Normal e Substituição Tributária, PIS/COFINS Regime Cumulativo e Não Cumulativo, Simples Nacional, SPED Fiscal  ICMS/IPI desde Janeiro de 2011, EFD – Contribuições Desde Julho de 2011, ISS e demais Tributos, experiência na área administrativa e contábil desde 1994. Atualmente desenvolve cursos  In Company  em várias Empresas e Escritórios Contábeis  na área tributária.

 

 

 

 

 

 

 

Inscrições

Profissionais Registrados no CRC-GO clique aqui para efetuar inscrição; – Estudantes e demais participantes  devem fazer um cadastro prévio, enviando para o e-mail eventos@crcgo.org.br (nome completo, data de nascimento, CPF, telefone, endereço inclusive CEP, e-mail, Categoria(se é Estudante ou Outros) e Instituição de ensino). Uma vez realizado o cadastro para os demais cursos/palestras não será necessário que envie os dados no e-mail. Após receber confirmação de cadastro clique aqui para efetuar inscrição.

 

 

 

Informações

062 3240-2238/2231

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CEP: 74.085-060 - Goiânia - GO
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