Cristalina- GO- Curso de Escrita Fiscal “SPED FISCAL ICMS/IPI”

Curso de Escrita Fiscal

Conteúdo Programático

Capítulo I

 

Parte teórica – ICMS e IPI

  • Incidência/fato gerador/contribuinte;
  • Alíquota/base de cálculo;
  • Não-incidência/isenção/suspensão;
  • Substituição tributária – Modalidades;
  • Cálculo do ICMS — “por dentro“;
  • Cálculo para inclusão do IPI na base de cálculo do ICMS;
  • Cálculo para inclusão do ICMS quando sua base for reduzida em razão de benefício fiscal.

Pagamento antecipado de ICMS nas saídas Interestaduais.

Pagamento antecipado nas aquisições Interestaduais.

Crédito ICMS do mês anterior.

  • Lançamento do DIFAL pela Emenda Constitucional 87/2015
  • Mercadorias excluídas da Substituição Tributária pelo Convênio 92/2015 e procedimentos a serem adotados no SPED FISCAL pelo Decreto 5.867/2016.

Capítulo II

 

Documentos Fiscais

  • Livros fiscais – modelos;
  • Disposições comuns aos Livros Fiscais;
  • Notas fiscais;
  • Esboço da nota fiscal mod. 1 ou 1-A e NF-e mod. 55 (instruções campo a campo);

Nota fiscal mod. NFC-e 65 “Nota Fiscal Eletrônica de Venda ao consumidor ”

  • Regras específicas de preenchimento – CST e CFOP.
  • Regras específicas de preenchimento – CST e CFOP (Empresas Optantes pelo Simples Nacional)

Capítulo III

 

Tipos de Operações fiscais – Emissão e Escrituração para Empresas do Regime Normal e Optante pelo Simples Nacional.

  • Brindes;
  • Venda – interna e interestadual para contribuinte e não contribuinte (substituto e substituído, optantes e não optantes pelo Simples Nacional);
  • Devolução empresas do regime normal, devolução empresas optante pelo Simples Nacional;
  • Industrialização por encomenda – noções básicas;
  • Transferência de crédito de ICMS entre Matriz e Filial;
  • Demonstração;
  • Ativo imobilizado;
  • Venda à ordem e entrega futura;
  • Conserto;
  • Armazém-geral;
  • Consignação mercantil;
  • Bonificação;
  • Diferencial de Alíquotas, nova forma de lançamento dentro do SPED a partir de Março/2015 (cálculo e preenchimento no SPED FISCAL ICMS/IPI)
  • Material de uso e consumo vedação de aproveitamento de crédito;

Capítulo IV

 

Irregularidades com documentos fiscais

  • Nota fiscal a menor;
  • Nota fiscal a maior;
  • Carta de correção (em que casos pode ser emitida)
  • Cancelamento de documentos fiscais (prazos)
  • Documentos fiscais que passou do prazo de cancelamento, o que fazer;
  • Nota Fiscal Complementar
  • Extravio e guarda de documentos fiscais
  • Qual prazo para fazer o manifesto da NF-e, quem está obrigado ao manifesto da NF-e;
  • Documentos fiscal de entradas ou saídas que deixaram de ser escriturados no SPED FISCAL ICMS/IPI, o que fazer?

Capítulo V

 

  • Bloco K, registros a serem alimentados dentro do SPED FISCAL ICMS/IPI

“Obs.: caso o bloco K venha ser prorrogado pela legislação tributária  o mesmo não será aplicado no dia do curso”

 

Data:14/11/2017

Horário:08h30h às 17h30h

Local: Câmara Municipal de Cristalina,

Localizado na RUA AYMORÉS, 440-508, SETOR OESTE – PRAÇA OTTO MOHN – PALÁCIO JOSÉ RODRIGUES DE QUEIROZ | CRISTALINA-GO

Valores: para Profissionais/Outros 100,00 reais

Estudantes/50,00 reais. Deverão apresentar comprovante de Matrícula/carteira de Estudante *(Estudantes de Graduação/Pós-Graduação que não possuam registro Profissional no Sistema CFC/CRCs)

 

Instrutora: MAGNA DE JESUS DA SILVA FERREIRA, CRC 17665/GO Contadora,  Proprietária da Tavares Ferreira Assessoria Contábil,  Formação superior em Ciências Contábeis, Pós-graduada em Auditoria, Gestão de Tributos, Direito Tributário e Direito Processual  pela PUC/GO e ATAME/SP, consultora   na área Tributária, Palestrante de Cursos  na área tributária pelo CRC/GO, SESCON SUDOESTE, dentre outras empresas de cursos privadas,  Especialista em Imposto de Renda Pessoa Física e Jurídica, ICMS Normal e Substituição Tributária, PIS/COFINS Regime Cumulativo e Não Cumulativo, Simples Nacional, SPED Fiscal  ICMS/IPI desde Janeiro de 2011, EFD – Contribuições Desde Julho de 2011, ISS e demais Tributos, experiência na área administrativa e contábil desde 1994. Atualmente desenvolve cursos In Company em várias Empresas e Escritórios Contábeis na área tributária

Inscrições

- Profissionais Registrados no CRC-GO clique aqui para efetuar inscrição;

- Estudantes e demais participantes devem fazer um cadastro prévio, enviando para o e-mail eventos@crcgo.org.br nome completo, data de nascimento, CPF, telefone, endereço inclusive CEP, e-mail, Categoria (se é Estudante ou Outros) e Instituição de ensino. Após receber confirmação de cadastro clique aqui para efetuar inscrição.

- A inscrição poderá ser efetuada apenas em nome de Pessoa Física;

 

 Informações

062 3240-2238/2231

Rua 107 nº 151 - Setor Sul
CEP: 74.085-060 - Goiânia - GO
Horário de atendimento:
8h às 18h
Tel: (62) 3240-2211
Fax: (62) 3240-2636